«Влияние санкций недружественных стран, необходимость финансового взаимодействия между хозяйствующими субъектами разных государств требуют расширения путей для различных видов финансовых потоков, в том числе, и цифровых.
Цифровые финансовые активы или ЦФА — это права, которые существуют и обращаются в информационных системах. ЦФА можно выпустить на самые разные активы: драгметаллы, товары, ценные бумаги, произведения искусства. По своей сути, это цифровые аналоги договоров займа, векселей, акций, облигаций и т.д., оформляемые в информационных системах так, чтобы данные были доступны каждому из участников, и их нельзя было незаметно изменить для всех остальных.
Изменения, принятые в этом году в законодательстве, в том числе, и в основном антилегализационном Федеральном законе № 115-ФЗ от 07.08.2001 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», позволяют использовать ЦФА во внешнеторговых расчетах как альтернативу традиционным формам и сглаживать санкционное давление на российские компании. Но появление любых новых форм расчетов автоматически вызывает интерес к ним со стороны криминального мира, поэтому эти новые финансовые потоки надо также обязательно контролировать на законность.
Первые случаи использования ЦФА для отмывания доходов, полученных преступным путем, в мировой практике стали известны более 15 лет назад. В сентябре 2020 года международная межправительственная организация «Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег» (ФАТФ) — обнародовала отчет «Виртуальные активы. Признаки отмывания денег и финансирования терроризма», где указала признаки тех самых подозрительных операций. В соответствии со 115-ФЗ подозрительными считаются те операции клиентов, предполагаемая цель которых, — отмыть, легализовать преступные доходы, профинансировать терроризм или распространение оружия массового уничтожения.
Однако в нашей стране ЦФА официально появились только в 2021 году в соответствии с Федеральным законом от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и широкого распространения к настоящему времени еще не получили, поэтому практика выявления преступных схем или деятельности с их использованием пока не наработана.
При этом важно отметить, что 115-ФЗ относит международные расчеты к высокорисковым операциям, в частности, международные расчеты с применением ЦФА. Поэтому транзакции с применением ЦФА во внешнеторговых сделках ставятся под обязательный контроль. Традиционно, за контроль и выявление мошеннических схем отвечают AML-системы (Anti-Money Laundering - борьба с отмыванием денег). Наша компания является разработчиком такой системы «Comita AML», алгоритмы выявления в которой гибко настраиваются под актуальные задачи. Поэтому мы уверены, что в содружестве с организациями финансового рынка, работающими с ЦФА, и в первую очередь, операторами информационных систем ЦФА и операторами обмена ЦФА, требуемые механизмы будут реализованы и успешно применены на практике уже в ближайшее время».
